Mehrwertsteuer-Rechner

Mit dem Mehrwertsteuer-Rechner rechnest du Netto in Brutto um und umgekehrt – mit 19 %, 7 % oder einem eigenen Steuersatz. Er ermittelt Netto und Brutto auch aus dem reinen Steuerbetrag und rechnet ganze Rechnungen mit gemischten Steuersätzen aus. Außerdem warnt er dich vor dem häufigsten Fehler: 19 % einfach vom Bruttobetrag abzuziehen.

So benutzt du den Mehrwertsteuer-Rechner

Für Rechnungen mit mehreren Positionen wählst du „Rechnung (7 % + 19 %)“. Dort legst du fest, ob deine „Beträge sind“ Netto oder Brutto, und trägst je Zeile „Bezeichnung“, „Betrag“ und „Satz“ ein; „Position hinzufügen“ ergänzt weitere Zeilen. Bei „Netto → Brutto“ und „Brutto → Netto“ gibt es zusätzlich eine Tabelle mit 7 % und 19 % für typische Nettobeträge. Weitere Geldrechner findest du bei den Finanzrechnern.

Mehrwertsteuer berechnen: die Formeln

Die Mehrwertsteuer wird immer auf den Nettobetrag aufgeschlagen. Netto entspricht also 100 %, Brutto 119 % – oder 107 % beim ermäßigten Satz. Zum Aufschlagen multiplizierst du deshalb mit 1,19, zum Herausrechnen teilst du durch 1,19.

Rechnerisch ist das ein ganz normaler prozentualer Aufschlag, wie du ihn auch mit dem Prozentrechner berechnen kannst. Den Steueranteil kannst du sogar per Dreisatz bestimmen: 119 € brutto ≙ 19 € Steuer, also stecken in 50 € brutto 7,98 €. Die folgende Tabelle fasst alle Faktoren zusammen.

Der Grund: Die 19 % beziehen sich auf den Nettobetrag, nicht auf den Betrag, in dem die Steuer schon steckt. Der Rechner zeigt dir in der Rechenart „Brutto → Netto“ bei jedem Betrag, wie groß der Unterschied zur falschen Rechnung wäre.

Rechenbeispiele mit dem Mehrwertsteuer-Rechner

Kennst du nur den Steuerbetrag, hilft „Aus MwSt-Betrag“: Stehen auf einem Beleg 38 € Mehrwertsteuer zu 19 %, war der Nettobetrag 38 × 100 ÷ 19 = 200 € und der Bruttobetrag 238 €.

Bei Rechnungen mit mehreren Positionen rundet der Rechner die Steuer je Position auf den Cent und fasst sie je Steuersatz zusammen. Auf einer ordnungsgemäßen Rechnung stehen Entgelt und Steuer für jeden Steuersatz getrennt (§ 14 UStG) – deshalb zeigt das Ergebnis zum Beispiel „MwSt 7 % auf …“ und „MwSt 19 % auf …“ als eigene Zeilen.

Mehrwertsteuer-Tabelle: Brutto in Netto

Wie viel Netto und Steuer in typischen Bruttobeträgen stecken, zeigt diese Tabelle. Die umgekehrte Tabelle von Netto zu Brutto findest du direkt im Rechner unter „Netto → Brutto“.

19 % oder 7 %: Welcher Mehrwertsteuersatz gilt?

In Deutschland gilt der Regelsteuersatz von 19 %. Für bestimmte Waren und Leistungen sieht das Umsatzsteuergesetz den ermäßigten Satz von 7 % vor. Typische Beispiele:

Milch und Leitungswasser gehören übrigens zu den Getränken mit 7 %. Die genaue Abgrenzung regelt § 12 UStG mit seiner Anlage 2 – diese Übersicht ersetzt keine Steuerberatung.

Gilt im Restaurant 7 % oder 19 % Mehrwertsteuer?

Beides: Seit dem 1. Januar 2026 gilt für Speisen im Restaurant dauerhaft der ermäßigte Satz von 7 %, Getränke bleiben bei 19 %. Auf einer Restaurantrechnung landen deshalb meist beide Sätze – genau dafür gibt es im Mehrwertsteuer-Rechner die Rechenart „Rechnung (7 % + 19 %)“.

Mehrwertsteuer in Österreich und der Schweiz

Der Normalsatz liegt in Österreich bei 20 %, in der Schweiz bei 8,1 %. Im Rechner wählst du dafür beim Steuersatz „anderer“ und trägst den Wert ein. In 100 € brutto stecken dann 16,67 € (Österreich) bzw. 7,49 € (Schweiz) Steuer.

Mehrwertsteuer, Umsatzsteuer, Vorsteuer: die Begriffe

Ist Mehrwertsteuer dasselbe wie Umsatzsteuer?

Ja. Im Gesetz heißt die Steuer Umsatzsteuer, im Alltag sagt man meist Mehrwertsteuer. Gemeint ist dieselbe Steuer mit denselben Sätzen.

Was ist Vorsteuer?

Unternehmen zahlen beim Einkauf selbst Umsatzsteuer an ihre Lieferanten. Diese Steuer heißt aus ihrer Sicht Vorsteuer und kann in der Regel mit der eigenen Umsatzsteuer verrechnet werden. Am Ende trägt so vor allem der Endverbraucher die Steuer.

Was bedeuten „zzgl. MwSt.“ und „inkl. MwSt.“?

„Zzgl. MwSt.“ heißt: Der genannte Preis ist netto, die Steuer kommt noch dazu. „Inkl. MwSt.“ bedeutet, dass die Steuer bereits enthalten ist. Preise für Verbraucher sind grundsätzlich Gesamtpreise inklusive Umsatzsteuer – das gilt auch für den Arbeitspreis deines Stromtarifs. Was deine Geräte im Jahr kosten, rechnet der Watt-in-kWh-Rechner aus.

Mehrwertsteuer bei Rabatt, Skonto und Onlineverkauf

Rabatt vor oder nach der Mehrwertsteuer abziehen?

Bei gleichem Steuersatz ist das egal, weil beide Rechnungen nur Faktoren multiplizieren. 100 € netto minus 30 % sind 70 €, mit 19 % Steuer also 83,30 €. Ziehst du die 30 % erst vom Bruttopreis von 119 € ab, kommst du ebenfalls auf 83,30 €. Mehrfachrabatte und „3 für 2“ rechnest du mit dem Rabattrechner durch.

Skonto auf den Bruttobetrag

Skonto wird in der Regel vom Rechnungsbetrag abgezogen. Weil sich dadurch auch das Entgelt verringert, sinkt die enthaltene Steuer im selben Verhältnis. Bei 2 % Skonto auf 297,50 € brutto zahlst du 291,55 €. Darin stecken 245,00 € netto und 46,55 € Steuer statt 47,50 €.

Online verkaufen: Steuer und Gebühren

Wer gewerblich online verkauft, rechnet meist erst den Nettopreis aus und zieht dann die Zahlungsgebühren ab. Wie viel nach PayPal-Gebühren von einer Zahlung übrig bleibt, zeigt der PayPal-Gebührenrechner.

Kleinunternehmer: Rechnungen ohne Mehrwertsteuer

Nicht jede Rechnung enthält Mehrwertsteuer. Wer als Kleinunternehmer nach § 19 UStG gilt, weist keine Umsatzsteuer aus. Voraussetzung: Der Umsatz lag im Vorjahr bei höchstens 25.000 € und übersteigt im laufenden Jahr 100.000 € nicht.

Auf den Rechnungen steht dann statt der Steuer ein Hinweis auf die Kleinunternehmerregelung. Für dich als Kunde gibt es bei einer solchen Rechnung nichts herauszurechnen – der Rechnungsbetrag ist der Endpreis. Umgekehrt können Kleinunternehmer selbst keine Vorsteuer abziehen.

Häufige Fehler bei der Mehrwertsteuer

Mit dieser Checkliste vermeidest du die typischen Stolperfallen beim Rechnen mit Netto und Brutto:

• ✅ Ist der Betrag netto oder brutto? „Zzgl.“ und „inkl.“ genau lesen.
• ✅ Steuer aus dem Brutto mit ÷ 1,19 herausrechnen – nie 19 % vom Brutto abziehen.
• ✅ Den richtigen Satz wählen: Speisen 7 %, Getränke meist 19 %.
• ✅ Bei gemischten Rechnungen die Steuer je Steuersatz getrennt ausweisen.
• ✅ Rabatte vor oder nach der Steuer? Das Ergebnis ist gleich – der Rabattrechner zeigt es.
• ✅ Kleinunternehmer-Rechnung? Dann ist keine Steuer enthalten.

Häufige Fragen zum Mehrwertsteuer-Rechner

Wie rechne ich die Mehrwertsteuer aus dem Bruttobetrag heraus?

Teile den Bruttobetrag durch 1,19 (bei 7 % durch 1,07) – das ist der Nettobetrag. Die Differenz zum Brutto ist die enthaltene Steuer. Schneller geht es mit Brutto × 19 ÷ 119: Bei 119 € sind das 19 €.

Wie rechne ich von Netto auf Brutto?

Multipliziere den Nettobetrag mit 1,19 beziehungsweise 1,07. Aus 250 € netto werden bei 19 % also 297,50 € brutto, die Steuer beträgt 47,50 €.

Wie viel sind 19 % Mehrwertsteuer auf 1.000 €?

Auf 1.000 € netto kommen 190 € Steuer, brutto sind es also 1.190 €. Sind die 1.000 € dagegen schon brutto, stecken darin nur 159,66 € Steuer und 840,34 € netto.

Wie viel Mehrwertsteuer steckt in 100 € brutto?

Bei 19 % sind es 15,97 €, der Nettobetrag liegt bei 84,03 €. Bei 7 % sind es 6,54 €, netto also 93,46 €.

Wie rechne ich 7 % Mehrwertsteuer heraus?

Teile den Bruttobetrag durch 1,07. Ein Buch für 24 € kostet netto 24 € ÷ 1,07 = 22,43 €, die enthaltene Steuer beträgt 1,57 €.

Warum sind 19 % vom Bruttopreis falsch?

Weil die 19 % auf den Nettopreis aufgeschlagen werden. Im Bruttopreis macht die Steuer deshalb nur 15,97 % aus. Bei 119 € sind es 19 € Steuer, nicht 22,61 €.

Welche Produkte haben 7 % Mehrwertsteuer?

Unter anderem die meisten Lebensmittel, Bücher und Zeitungen, Bahntickets, Hotelübernachtungen sowie Schnittblumen. Seit 2026 gilt der ermäßigte Satz auch für Speisen im Restaurant, Getränke bleiben dort bei 19 %.

Was bedeutet „inkl. MwSt.“?

Der Preis enthält die Mehrwertsteuer bereits, es ist also ein Bruttopreis. Du zahlst genau diesen Betrag; die Steuer kannst du mit Brutto ÷ 1,19 herausrechnen.

Müssen Kleinunternehmer Mehrwertsteuer ausweisen?

Nein. Kleinunternehmer nach § 19 UStG weisen keine Umsatzsteuer aus. Voraussetzung ist ein Vorjahresumsatz bis 25.000 € und ein Umsatz im laufenden Jahr bis 100.000 €.

Wie hoch ist die Mehrwertsteuer in Österreich und der Schweiz?

Der Normalsatz liegt in Österreich bei 20 %, in der Schweiz bei 8,1 %. Im Rechner wählst du dafür beim Steuersatz „anderer“ und trägst den Wert als eigenen Steuersatz ein.

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